LovesTheTeam.com

Θα χρειαστείτε

• - Το βιβλίο μετρητών.
• - περιγραφή της θέσης του ταμείου.

Οδηγίες

1

Για την αποθήκευση μετρητών,τα έγγραφα και η εκτέλεση των νομισματικών πράξεων του οργανισμού και της επιχείρησης πρέπει να διαθέτουν ειδικά εξοπλισμένους χώρους. Η σύμβαση σχετικά με την ευθύνη με το ταμείο για την εκτέλεση πράξεων σε μετρητά συνάπτεται. Ο εργαζόμενος πρέπει να εξοικειωθεί με την περιγραφή της θέσης εργασίας πριν από την έναρξη της εργασίας.

2

Για να υπολογίζετε εισερχόμενα και εξερχόμενα μετρητάτα έγγραφα χρησιμοποιούνται ενοποιημένες μορφές πρωτογενούς λογιστικής τεκμηρίωσης: KO-1 "Παραγγελία λήψης μετρητών". KO-2 «Ταμειακή διαταγή εξόδων». KO-3 "Εφημερίδα της εγγραφής εισερχόμενων και εξερχόμενων ταμειακών εγγράφων". KO-4 "Βιβλίο Ταμείου". KO-5 "Το λογιστικό βιβλίο των μετρητών που εισπράττονται και εκδίδονται από το ταμείο".

3

Κατόπιν αιτήματος της Κεντρικής Τράπεζας της Ρωσίας όλα τα οικονομικάοι επιχειρήσεις πρέπει να αποθηκεύονται σε τραπεζικά ιδρύματα. Σε μετρητά, τα μετρητά μπορούν να δαπανηθούν μόνο για τους σκοπούς που αναφέρονται στην εντολή πληρωμής της τράπεζας εντός του ορίου. Το όριο του ισοζυγίου μετρητών καταρτίζεται ετησίως, συμφωνείται μεταξύ του επικεφαλής της επιχείρησης και του ιδρύματος της τράπεζας. Τα ποσά μετρητών που υπερβαίνουν το όριο μπορεί να είναι στο ταμείο όχι περισσότερο από 3 ημέρες.

4

Η συντήρηση του ταμειακού βιβλίου περιλαμβάνεται επίσης στοεπίσημα καθήκοντα του ταμείου. Όλες οι κινήσεις ταμειακών ροών του οργανισμού γίνονται εκεί. Κατόπιν αιτήματος της Κεντρικής Τράπεζας της Ρωσίας, το ταμειακό βιβλίο πριν από τη χρήση πρέπει να είναι αριθμημένο, χορδή, σφραγισμένο με κερί και πιστοποιημένο με την υπογραφή του επικεφαλής και του επικεφαλής λογιστή.

5

Όλες οι εγγραφές στο ταμείο γίνονται στο 2αντίγραφα, χρησιμοποιώντας χαρτί αντιγραφής. Το δεύτερο αντίγραφο είναι αποσπώμενο, πρόκειται για την αναφορά του ταμείου, το οποίο είναι το κύριο λογιστικό έγγραφο για τον υπο-λογαριασμό 50 (ταμειακή μηχανή).

6

Όταν κάνετε εγγραφές στο ταμείο, δεν μπορείτεεπιτρέπουν στυπώματα, διαγραφές και διορθώσεις. Κατά τη διόρθωση λανθασμένης καταχώρησης, επιτρέπεται η διαγραφή μιας καταχώρησης με μία γραμμή, με την καταγραφή των σωστών δεδομένων και την επιγραφή "Διορθωμένη", οι υπογραφές του υπεύθυνου ατόμου και η ημερομηνία διόρθωσης πρέπει να επιβεβαιώνονται.

7

Το ταμείο πρέπει να σημειώσει στο ταμείοαμέσως μετά την εκτέλεση της πράξης μετρητών. Στο τέλος της εργάσιμης ημέρας υποχρεούται να υπολογίζει τα συνολικά αποτελέσματα των εργασιών κατά τη διάρκεια της ημέρας, να αποσύρει το υπόλοιπο των μετρητών και να παραδίδει την αναφορά του ταμείου στη λογιστική υπηρεσία έναντι της υπογραφής του λογιστή.